两会聚焦·金融｜两高工作报告关注金融风险防范，去年起诉金融犯罪4.3万人，3年增幅达33.53%

记者 谢奀国 实习记者 胡雅文 报道

3月8日上午10点28分，十三届全国人大五次会议第二次全体会议落下帷幕.会议期间，最高人民法院（以下简称“最高法”）院长周强和最高人民检察院（以下简称“最高检”）检察长张军分别向大会作出工作报告，均提及到“防范化解金融风险”相关的举措和工作进展.

中国资本市场已进入从严监管时代，但是金融领域违法犯罪形势依然复杂严峻.从发生的金融犯罪案件来看，银行、票据等领域的大小案件层出不穷；非法集资犯罪仍处于高发态势并且花样频出；财务造假等证券类违法犯罪活动屡见不鲜.

严峻局势下，我国金融风险防范工作成绩如何？去年年底召开的2022年中国人民银行（以下简称“央行”）工作会议指出，2021年，防范化解金融风险已取得新成效，2022年要坚持推动金融风险防范化解工作.

从严惩治各类金融犯罪

周强在最高法工作报告中表示，“促进金融市场健康发展.严惩金融证券犯罪，审结金融纠纷案件155.3万件，防范化解金融风险.”

张军在最高检工作报告中指出，“积极参与金融风险防范化解.设立驻中国证监会检察室，助力依法监管资本市场，维护投资者合法权益；起诉金融犯罪同比上升3.3%；从严追诉洗钱犯罪，让上游“罪”与“赃”无处遁形.”

具体来看，最高检驻证监会检察室（以下简称“驻会检察室”）主要负责打击证券违法犯罪.据最高检官网消息，驻会检察室成立于2021年9月，主要负责五项工作.

一是“依法从严打击证券违法犯罪”，指导起诉证券期货犯罪221人，同比上升87.3%；二是“加大案件办理指导力度”，指导办理了康得新案、康美药业案等重大财务造假和操纵证券市场案件；三是“开展专项执法行动”，联合公安部、证监会开展打击证券违法犯罪专项执法活动，集中办理19起重大犯罪案件；四是“建立案件交办机制”，向下级检察机关交办140余起证券犯罪案件；五是“研究制定规范性文件”，研究制定办理证券违法犯罪案件的指导意见，完善相关工作机制.

就起诉金融犯罪情况而言，检察机关起诉金融诈骗、破坏金融管理秩序犯罪4.3万人，同比上升3.3%；起诉金融犯罪人数已由2018年的32078人逐年升至2021年的42834人，3年增幅达33.53%.

此外，检察机关还加大了洗钱犯罪打击力度.2021年起诉洗钱犯罪1262人，同比上升78.5%.公开资料显示，2020年最高检起诉洗钱犯罪人数为707人，是2019年的4.7倍.与此同时，在“一案双查”的模式下，检察机关在办理上游犯罪时，会同步审查洗钱犯罪线索，涉嫌犯罪的移送公安机关立案侦查.

报告还指出，检察机关2021年依法惩治了涉虚拟货币、网贷平台等新型金融犯罪；会同公安部督办36起重大非法集资案.

金融安全需要监管机构持续护航

2021年7月6日，中办、国办首次联合印发《关于依法从严打击证券违法活动的意见》（以下简称“意见”）.作为打击证券违法活动的专门文件，该文件对加快健全证券执法司法体制、加大违法案件惩治力度等作出部署，意味着证券监管执法工作的全方位加强时刻已经到来.

与之相伴的是复杂严峻的金融领域违法犯罪形势.据监管部门此前披露的典型案例，财务造假、操纵市场和内幕交易等都是资本市场常见的违法犯罪行为.

比如近期再度引发舆论关注的乐视网财务造假案风波.

2021年4月2日，乐视网、贾跃亭等15名公司工作人员收到了证监会的行政处罚决定书.由于2007年至2016年连续十年财务造假和2016年非公开发行欺诈发行等违法违规行为，乐视网及贾跃亭等人合计被罚4.82亿元.

2022年1月14日，证监会官微发文表示，中介机构归位尽责是提高资本市场信息披露质量的重要环节，是防范证券欺诈造假行为、保护投资者合法权益的重要基础.证监会将依法从严从快从重查处证券欺诈、造假背后的中介机构不勤勉尽责等违法行为.

此外，还有“中某通机械制造有限公司、卢某旺等人欺诈发行债券、出具证明文件重大失实、非国家工作人员受贿案”这一典型案件.

最高检网上发布厅文章显示，2013年下半年，中某通公司流动资金不足，该公司董事长卢某旺为发行私募债券融资，经与法人卢某煊、原财务总监卢某光合谋，虚增公司营业收入5.13亿余元、虚增利润总额1.31亿余元、虚增资本公积金6555万余元、虚构某银行授信额度500万元、隐瞒外债2025万余元.

而利某会计师事务所承接中某通公司审计项目后，未按审计准则要求对中某通公司账外收入和股东捐赠情况进行审计，在审计报告中虚增了上述营业收入、净利润和资本公积金.

与此同时，承销券商某证券公司以此为基础出具了《中某通公司非公开发行2014年中小企业私募债券募集说明书》.

经向上交所备案，中某通公司于2014年5月至7月间非公开发行两年期私募债券共计1亿元，被相关投资人认购.2016年该私募债券到期后，中某通公司无力偿付债券本金和部分利息，造成投资人重大经济损失.

案发后，上海市检察机关除了调查中某通公司、卢某旺、卢某煊、卢某光的涉嫌欺诈发行债券罪之外，还同步审查了相关中介机构是否存在提供虚假证明文件、出具证明文件重大失实以及非国家工作人员受贿等违法犯罪行为.判决结果显示，多名涉案中介人员均被判刑.

严峻局势下，我国金融风险防范工作成绩如何？央行工作会议指出，2021年，防范化解金融风险已取得新成效，2022年要坚持推动金融风险防范化解工作.

央行2022年工作会议指出，防范化解金融风险已在多个领域取得新成效.包括重点集团、大型企业风险处置稳妥推进；高风险机构数量明显减少；反垄断和防止资本无序扩张方面，将各类金融业务全面纳入监管；国内系统重要性银行名单正式发布，附加监管规定落地实施；依法受理金控公司设立申请；制定实施全球系统重要性银行总损失吸收能力管理办法；金融风险总体收敛，坚持市场化、法治化处置风险，增强了市场预期的稳定性.

会议同时表示，2022年央行系统要坚持推动金融风险防范化解.继续稳妥有序做好重点机构风险处置化解工作，发挥存款保险制度和行业保障基金在风险处置中的作用；依法加强对资本和平台企业监管，持续做好头部网络金融平台整改工作；稳妥实施好房地产金融审慎管理制度，更好满足购房者合理住房需求，促进房地产业良性循环和健康发展.

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